บทลงโทษทางการเงินที่โหดร้ายสำหรับการแต่งงานในปีต่อ ๆ ไป – ได้รับความอนุเคราะห์จากลุงแซม

เหล่านี้, “เลือกที่จะไม่แต่งงานในปีต่อๆ ไปโดย Richard Kaplan ศาสตราจารย์ด้านกฎหมายซึ่งดำรงตำแหน่งประธานกฎหมาย Man Raymond Jones ที่มหาวิทยาลัยอิลลินอยส์

มันเน้นประเด็นสำคัญสองประการของการเงินอาวุโสซึ่งมักจะดีกว่าสำหรับคู่สามีภรรยาที่ยังไม่แต่งงานมากกว่าแต่งงาน: ประกันสังคมและการดูแลบ้านพักคนชรา เนื่องจากปัญหาเหล่านี้เป็นปัญหาทางการเงินที่สำคัญที่สุดสองประการที่ผู้สูงอายุทุกคนต้องเผชิญ การถกเถียงเกี่ยวกับการแต่งงานของผู้สูงอายุหรือการหย่าร้างของผู้สูงอายุอาจเป็นมากกว่าแค่เรื่องวิชาการ

ในเรื่องประกันสังคม ลุงแซมเริ่มเก็บภาษีในปี 2526 ดังที่ Kaplan ชี้ให้เห็น ระบบการเก็บภาษีนั้น “แปลก” มาก (คำพูดของเขาเอง) ที่ภาษีของคู่แต่งงานจะสูงกว่าของคู่สามีภรรยาเดียวที่มีสถานการณ์ทางการเงินเหมือนกันทุกประการ นั่นเป็นเพราะภาษีประกันสังคมเริ่มต้นที่เกณฑ์สองเกณฑ์ และไม่ว่าในกรณีใด Kaplan กล่าวว่า “เกณฑ์สำหรับคู่แต่งงานน้อยกว่าเกณฑ์สำหรับคนที่ไม่ได้แต่งงานถึงสองเท่า”

เกณฑ์รายได้เริ่มต้นคือ 25,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลคนเดียว และ 32,000 ดอลลาร์สำหรับคู่รัก เกณฑ์ที่สองคือ 34,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลคนเดียว และ 44,000 ดอลลาร์สำหรับคู่รัก ซึ่งหมายความว่าคนโสดสองคนที่มีรายได้คนละ 25,000 ดอลลาร์จะไม่จ่ายภาษีประกันสังคมเมื่อเกษียณอายุ พวกเขาจะไม่ถึงเกณฑ์แรกด้วยซ้ำ แต่คู่แต่งงานที่มีรายได้ 50,000 ดอลลาร์ ข้ามเกณฑ์ทั้งสองและจ่ายภาษี 85% ของรายได้

“โครงสร้างภาษีเงินได้ปัจจุบันเกี่ยวกับสวัสดิการประกันสังคมทำให้กฎหมายไม่ต้องการให้สถานะการสมรสในประเด็นที่สำคัญและมีผลบังคับใช้อย่างกว้างขวางนี้” Kaplan เขียน

นั่นไม่ใช่วิธีเดียวที่การจัดเก็บภาษีประกันสังคมมีลักษณะแปลก ภาษีถูกนำมาใช้ในปี 1983 โดยเป็นส่วนหนึ่งของแผนการของ Alan Greenspan ที่จะ “รักษา” ระบบ ดังที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ ภาษีเหล่านี้เป็นภาษี 2 เท่า เนื่องจากคุณจ่ายเงินให้ระบบประกันสังคมเป็นดอลลาร์หลังหักภาษี ดังนั้นการบริจาคของคุณต้องเสียภาษีเงินได้ และผลประโยชน์ก็ต้องเสียภาษีเงินได้ด้วย พวกเขาให้คุณมาเรื่อย ๆ เมื่อวลีดำเนินต่อไป

(เปรียบเทียบและเปรียบเทียบกับการปฏิบัติต่อผู้จัดการกองทุนเฮดจ์ฟันด์พันล้านและผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคล ผู้ที่ได้รับการปลดปล่อยอีกครั้งจากการต้องจ่ายภาษีตามปกติจากรายได้จำนวนมากของพวกเขา.)

อย่างไรก็ตาม เป็นที่น่าสังเกตว่าเกณฑ์รายได้ที่คุณเริ่มจ่ายภาษีประกันสังคมนั้นไม่ได้จัดทำดัชนีตามอัตราเงินเฟ้อด้วยซ้ำ พวกเขาถูกนำมาใช้ในปี 1983 เป็นภาษีสำหรับผู้มีรายได้สูงเท่านั้น ถามตัวเองว่าคู่รักวัยเกษียณที่มีรายได้รวม 32,000 ดอลลาร์ในวันนี้กำลังสร้างรายได้สูงหรือไม่

แต่ถ้าค่าปรับการแต่งงานสำหรับภาษีประกันสังคมดูแปลก เมื่อเทียบกับการปฏิบัติต่อคู่สมรสเมื่อต้องจ่ายค่าดูแลบ้านพักคนชรา ปัจจุบันบ้านพักคนชราโดยเฉลี่ยมีค่าใช้จ่ายประมาณ 110,000 ดอลลาร์ต่อคนต่อปี หลายคนรู้สึกว่าเมดิแคร์จะจ่ายเงินให้พวกเขาอยู่ในบ้านพักคนชราหากต้องการ ดังที่ Kaplan ชี้ให้เห็นว่าจะไม่เป็นเช่นนั้น ยกเว้นในสถานการณ์ที่แคบมาก (เช่น การดูแลพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพียงไม่กี่เดือนหลังจากออกจากโรงพยาบาล) โครงการเดียวของรัฐบาลกลางที่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายบ้านพักคนชราคือ Medicaid และจะทำเช่นนั้นก็ต่อเมื่อคุณใช้ทรัพย์สินและรายได้เกือบทั้งหมดของคุณจนหมดสิ้นแล้ว

นี่คือปม เมื่อต้องแน่ใจว่าคุณใช้ทรัพย์สินเกือบทั้งหมดของคุณก่อน Medicaid จะถือว่าคู่แต่งงานเป็นหนึ่งหน่วยและคู่ที่ไม่ได้แต่งงานเป็นสองคนแยกกัน

สมมติว่าถ้า Invoice และ Betty แต่งงานกันและ Invoice ต้องไปบ้านพักคนชรา Medicaid จะกำหนดให้ทั้งคู่ใช้เงินเกือบทั้งหมด – Invoice และ Betty – ก่อนที่พวกเขาจะเริ่มทำเงินได้

“ในฐานะคนที่แต่งงานแล้ว รายได้บางส่วนของ Betty อาจต้องจ่ายค่าบ้านพักคนชราของ Invoice” Kaplan เขียน “แต่ถ้าบิลและเบ็ตตี้ไม่ได้แต่งงานกัน รายได้ของพวกเขาจะไม่อยู่ภายใต้ข้อกำหนดการบริจาคภาคบังคับนี้”

โดยธรรมชาติแล้วมีการอนุญาตบางอย่าง – กฎหมาย Medicaid ไม่ได้ทำให้ Betty ยากจน – แต่ก็ไม่ครอบคลุม มักจะรวมถึงที่อยู่อาศัยหลักหากคู่สมรสยังคงอาศัยอยู่ที่นั่น รถคันเดียว สุสานแบบเติมเงิน และสิ่งที่เรียกว่า “Neighborhood Partner Useful resource Allowance” หรือ CSRA ซึ่งแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ จะเพิ่มเป็นสูงสุด 137,400 ดอลลาร์ และคาดว่าจะเพียงพอสำหรับคู่สมรสที่เหลืออยู่

“ไม่มีแนวคิดใดเทียบเคียงได้กับ CSRA สำหรับคู่สามีภรรยาที่ยังไม่แต่งงาน และด้วยเหตุนี้ จึงไม่จำกัดว่าคู่ที่ยังไม่แต่งงานจะเก็บเงินได้เท่าไร” Kaplan กล่าว

เขากล่าวต่อ: “สมมติในตัวอย่างก่อนหน้านี้ว่า Invoice มีทรัพย์สินทางการเงิน 100,000 ดอลลาร์นอกเหนือจาก ‘ทรัพยากรที่ได้รับการยกเว้น’ … ในขณะที่ Betty มีทรัพย์สินดังกล่าว 600,000 ดอลลาร์ Invoice มีเงินมากกว่าที่เขาต้องการเพื่อขอรับสวัสดิการการดูแลระยะยาวของ Medicaid สมมติว่ามีมากกว่านั้น นั่นคือทรัพยากรที่ไม่ได้รับการยกเว้นของเธอและเบ็ตตีรวมกันคือ 700,000 ดอลลาร์ ในกรณีนี้ ทรัพย์สินทั้งหมดนี้จะต้องใช้ดูแลบิลจนกว่า (มากที่สุด) จะเหลือเพียง 137,400 ดอลลาร์ แต่ถ้าบิลและเบ็ตตีไม่อยู่ แต่งงานแล้วทรัพย์สิน 600,000 ดอลลาร์ของ Invoice ‘Betty จะไม่ได้รับผลกระทบเลย “

เพื่อเพิ่มการดูถูกการบาดเจ็บ หลังจาก Invoice เสียชีวิต Medicaid อาจติดตาม Betty เพื่อรับผิดชอบค่าบ้านพักคนชราของ Invoice หากทั้งคู่แต่งงานกัน พวกเขาอาจไปหลังจากคฤหาสน์ของเบ็ตตี้หลังจากที่เธอเสียชีวิต แต่ถ้ายังไม่ได้แต่งงาน

อย่างที่ Kaplan ยอมรับ นี่ไม่ใช่ถนนเดินรถทางเดียว แม้ในปีสุดท้ายของคุณ การแต่งงานยังมีผลประโยชน์ทางกฎหมาย แต่ในหลายกรณี เช่น การวางแผนมรดกและหนังสือมอบอำนาจด้านสุขภาพ คุณสามารถทำซ้ำผลประโยชน์เหล่านี้บางส่วนผ่านเอกสารทางกฎหมายและการวางแผนอย่างชาญฉลาด โดยไม่ต้องผูกเงื่อน

พวกเขากล่าวว่าการแต่งงานเกิดขึ้นในสวรรค์ แต่เกิดขึ้นที่นี่บนโลก น่าเสียดายที่ลุงแซมไม่ได้ทำให้เรื่องหลังง่ายขึ้นเมื่อคุณอายุมากขึ้น